Формулы и коэффициенты расчёта пенсии по старости

Каждый гражданин, приближающийся к преклонному возрасту, пытается разобраться с последними реформами в действующих законах, вследствие которых появилась формула расчёта пенсии и накопительные балы, непосредственно влияющие на количество предоставляемого пособия.

Законодательная база

Достигая определенного возраста, гражданин теряет способность к осуществлению трудовой деятельности, которая обеспечивает его проживание.

При уходе на заслуженный отдых по старости, каждому гражданину рассчитывается пенсия, призванная покрыть расходы на достойное проживание.

Все вопросы, касаемо категорий граждан, которым предназначается пособие, расчета и предоставления пенсии по старости, а также других нюансы, зафиксированы в действующем законодательстве:

• ФЗ №166 – определяет положения о назначении пенсионных пособий для всех слоев населения;
• ФЗ №400 – одна из последних поправок, характеризующаяся описанием страхового пособия;
• ФЗ №424 – определяет порядок накопительной и страховой пенсии по старости;
• ФЗ №385 – закон, призванный произвести окончательную корректировку всех вопросов.

Порядок начисления

Порядок расчета накопительного пособия остался и есть неизменным (её насчитывают исключительно для людей 1967 года рождения и младше). Реформы коснулись исключительно просчета при начислении страховой доли.

Её исчисление, происходит согласно определенной формуле, определяющей конечную сумму проплаты.

Наиболее значительные поправки к регулированию данного вопроса были введены в две тысячи пятнадцатом году. С того момента, общее пособие для людей, законно вышедших на отдых, разделилось на страховую долю (основная часть выплат) и накопительную.

Просчет предполагаемого пособия по старости производится путем перевода всех денежных средств в ПФР (при официальном трудоустройстве) в эквивалентные баллы.

Затем, этот расчет производится суммированием накопленных всего баллов и подсчета согласно определенной формуле.

Данный порядок начислений введен с целью достижения большей стабильности для пенсионеров при скудной экономической ситуации в стане и постоянном росте инфляции.

При достижении пенсионного возраста, трудовую выплату считают по стоимости баллов на текущий год и в момент произведения отчислений в ПФР. В случае, когда после подсчета пенсия оказывается на уровне меньше прожиточного минимума региона, то государство предоставляет материальную компенсацию, покрывающую эту разницу.

Помимо этого, правительственными властями государства производится регулярная ежегодная индексация, вследствие которой пособия по старости пересматриваются в пользу увеличения.

Пенсионеры, которые работают с две тысячи пятнадцатого года, могут рассчитывать на дополнительные надбивки к пенсии. Однако предельное её значение будет всего три пенсионных балла, что эквивалентно 244,47 рублям.

Сумма 1 балла на 2018 год составила 81,49 рубля.

Что учитывается при подсчете пособия?

Сумму предоставляемого денежного пособия рассчитывают для каждого пенсионера индивидуально, так как на количество выплат влияет множество критериев оценки:

• Возрастная категория;
• Условия осуществления трудовой деятельности;
• Сумма уплаты в ПФР;
• Стаж работы и регулярность уплаты страховой оплаты в ПФР;
• Показатель инфляции в момент, когда рассчитывают пенсию по старости.

Кому начисляется пособие?

Возрастная категория, по достижению которой могут предоставить возможность получения пенсии, четко зафиксирована в законодательных документах на государственном уровне.

В России выйти на заслуженный отдых, с гарантированным пособием, можно достигнув следующих возрастов:

• Мужчины – 65 лет;
• Женщины – 60 лет.

Однако законодательством предусмотрены некоторые факторы, под воздействием которых уйти на пенсию по старости можно и в более раннем возрасте:

• Определенная профессиональная деятельность;
• Рождение пятерых, либо более детей;
• Особые условия, при которых осуществлялась трудовая деятельность;
• Расположение производства на определенных территориях, указанных в федеральном законодательстве.

Точно определить, принадлежит ли профессиональная деятельность к льготным категориям, можно обратившись в местный ПФР. Помимо этого, сотрудники структуры предоставят помощь в расчете коэффициента и определят количество баллов, накопленных за трудовые года.

Чтобы начисление пенсионной выплаты производилось в полном размере, при уходе на полагающийся отдых потребуется иметь определенный страховой стаж.

Учитываются исключительно года работы по официальному трудоустройству, при которых производились исчисления в Пенсионный Фонд РФ.

Помимо этого, в учет идет и страховой стаж в момент отсутствия на рабочем месте, но исключительно в следующих ситуациях:

• Период отпуска;
• Время по уходу за ребенком с определенной инвалидной группой;
• Период ухода за инвалидом первой группы;
• Отсутствие, связанное с уходом за гражданином возрастом восьмидесяти лет и более.

Из каких частей состоит пенсия?

Последние принятые реформы, коснувшиеся сферы пенсионных выплат по старости.

Разделили накапливаемые пособия на:

• Страховая доля;
• Накопительная доля.

Формирование трудовой пенсии производилось их двух вышеперечисленных долей. Однако последние коррективы привели к уравниванию трудовой и страховой пенсионной проплаты.

С момента принятия закона, всем работникам в РФ, которые имеют определенный стаж страховых уплат в ПФ, предоставляется выплата именно согласно страховых накоплений.

По решению пенсионера, часть накопительной пенсии может выплачиваться, как самостоятельная выплата.

Еще страховая доля подразделяется на некоторые части:

• Фиксированная ставка – является прибавкой к каждой страховой пенсии при достижении определённого возраста. На текущий год, её размерность колеблется на уровне 4805 рублей. При наличии у пенсионеров льготных преимуществ, они получают закрепленную ставку в увеличенном количестве;
• Изменяемая часть – является той самой страховой пенсией по старости. Данная сумма рассчитывается индивидуально, и размер имеет зависимость от трудового стажа пенсионера, оклада по занимаемой должности и проплаченных взносов по страховке.

Фиксированная часть пенсии

Предоставление повышенных государственных пособий по старости, предусматривается законодательством РФ.

Начисление происходит при учете факторов, которые указаны в таблице.

Люди, которые имеют права для фиксированной части пенсии по старости	Число граждан, находящихся на содержании	Размер ФВ (руб.)
Не достигнув восьмидесятилетнего возраста и не имея присвоенную группу инвалидности.	-	4558
	1	6 078
	2	7 598
	3 и более	9 117
Достигнув восьмидесятилетия, либо имеющие присвоенную первую группу инвалидности.	-	9 117
	1	10 637
	2	12 157
	3 и более	13676
Не достигшие восьмидесятилетия, без группы инвалидности, которые работали на территории Крайнего Севера не меньше пятнадцати лет, и имея страховой стаж не менее двадцати лет у женщин и двадцати пяти мужчин.	-	6 838
	1	9 117
	2	11 397
	3 и более	13 676
Достигшие восьмидесятилетия, либо с первой группой инвалидности, трудящиеся на территориях Крайнего Севера не менее пятнадцати лет, и имеют страховой стаж не менее двадцати лет у женщин и двадцати пяти лет у мужчин.	-	13 676
	1	15 956
	2	18 235
	3 и более	20 515
Не достигшие восьмидесятилетия, без группы инвалидности, которые работали на территории Крайнего Севера не меньше двадцати лет, и имеют страховой стаж не менее двадцати лет у женщин и двадцати пяти мужчин.	-	5 926
	1	7 902
	2	9877
	3 и более	11 853
Достигшие восьмидесятилетия, либо с первой группой инвалидности, трудящиеся на территориях Крайнего Севера не менее двадцати лет, и имеют страховой стаж не меньше двадцати лет у женщин и двадцати пяти лет у мужчин.	-	13 676
	1	13 828
	2	15 804
	3 и более	17 779
Граждане, имеющие рабочий стаж в сельском хозяйстве не менее тридцати лет, не обремененные трудом с обязательным пенсионным страхованием, проживая в сельской местности.	-	4 918
	1	6 230
	2	7 542
	3 и более	8853

Последняя категория граждан была добавлена в список льготников, которым высчитывается надбавка, только в последних поправках.

Что такое ИПК?

Помимо разделения пенсии на две доли, последние правки в законодательстве принесли и индивидуальный пенсионный коэффициент, именуемый также пенсионным баллом.

Этот показатель применяется, когда высчитывается пенсионная выплата по старости. 

Чем больше будет показатель ИПК – тем больший размер выплат полагается гражданину.

Составляющими ИПК является сумма ГПК (годовых пенсионных коэффициентов), что являются баллами, начисляемыми при суммировании ежегодных перечислений с официального должностного оклада в Пенсионный Фонд.

При неофициальном трудоустройстве никакие перечисления в Пенсионный Фонд не производятся.

Как рассчитать пенсию по старости самому?

Федеральные законы предоставляет определенную формулу, по которой можно подсчитать коэффициент для любого гражданина, берущийся за основу, когда считается размер пособия.

 

Чтобы посчитать коэффициент за весь год используют следующую формулу:

Вышеупомянутый подсчет по годовым баллам состоит из трех показателей:

• ГПК — годовой пенсионный коэффициент;
• ССП – сумма страховых пенсионных взносов, взымаемых с общей прибыли сотрудника за один год;
• ССМ – сумма страховых сборов в размере шестнадцати процентов от предельной облагаемой страховыми взносами заработной платы, что ежегодно устанавливается ПП РФ;
• 10 – применяется для того, чтобы калькуляция пенсионных баллов была более простой. Помимо этого, число десять является крайним допускаемым количеством накопленных за год баллов.

Начислять пенсионные баллы в размере 10 будут исключительно с две тысячи двадцать первого года. Также, такой коэффициент будет предоставляться тем, кто не принимает участие в формировании накопительных пенсионных выплат.

Государственные власти предусмотрели постепенное увеличение коэффициента с момента принятия закона (2015 год) на последующие года, что приведено в таблице ниже.

Год присвоения пенсии по старости	Предельный показатель ИПК при формировании накопительной пенсии	Предельный показатель ИПК без формирования накопительной пенсии
2015	4.621	7.39
2016	4.89	7.83
2017	5.16	8.26
2018	5.43	8.7
2019	5.71	9.13
2020	5.98	9.57
2021 и далее	6.25	10

Как пример, если просчитанный в 2017 коэффициент составляет 9,7, то начисляется выплата только по максимальному коэффициенту 8,26.

ИПК выводится путем суммирования ГПК за все официально трудоустроенные года, когда производились перечисления в Пенсионный Фонд.

Соответственно, чем выше должностной оклад сотрудника, тем более индивидуальный пенсионный коэффициент.

Из этого следует, что чем больше ИПК, тем больше размер пенсии ему предназначается.

где ГПК₂₀₁₅ – это количество пенсионных баллов, заработанных гражданином в 2015 году, ГПК₂₀₁₆ – в 2016 году и т. д.

Пример расчета индивидуальных коэффициентов

Прежде чем приступить к просчетам размера пенсионных выплат, требуется понимать, что из должностного оклада сотрудника происходит отчисление двадцати двух процентов средств в ПФР.

Которые предназначаются, для:

• Шестнадцать процентов – переводится на создание страховой пенсии работника. По просьбе работающего: десять процентов начисляется на страховую часть, а шесть – на накопительную;
• Шесть процентов – поступают на счет Пенсионного Фонда. Именно из них выплачивают фиксированную ставку страховой пенсии пенсионерам.

Расчет ГПК с начислением 10% от должностного оклада

Мельниченко А.Г. получал зар. плату в две тысячи шестнадцатом году 40 000 рублей за месяц. По желанию работника, нанматель уплачивал десять процентов на страховую пенсию и шесть процентов на накопительную долю пенсии.

Расчет количества уплаченных отчислений в страховую долю составит:

40 000 рублей х 12 месяцев х 10% = 76800 рублей.

На 2016 год максимальная заработная плата, облагаемая платой в ПФР, составила 796000 рублей. Максимальная годовая оплата с одного трудящегося составил 127360 руб.

Сумма пенсионных выплат составит:

Расчет ГПК с начислением 16% от должностного оклада

Рассмотрим того же Мельниченко А.Г. с тем же уровнем должностного оклада на две тысячи шестнадцатый год.

При уплате работодателем шестнадцати процентов от годового оклада, можно рассчитать следующую сумму взносов:

40 000 х 12 месяцев х 16% = 76800 рублей

Из этого можно рассчитывать коэффициенты 2016 года для Мельниченко А.Г. по следующей формуле:

 

Пример расчета пенсии по старости

Пособия можно высчитать по новой формуле:

СПС = ФВ × ПК₁ + ИПК × СПК × ПК₂

Мельниченко А.Г. достиг пенсионного возраста в 2017 году. В процессе две тысячи пятнадцатого года, его пенсионное право было переведено в эквивалентные баллы. Путем суммирования всех заработанных баллов, размер страховой пенсии составил 91,6 балла.

• Фиксированная выплата – 5000 рублей (предположительно);
• Сумма пенсионного балла – 81,49 (на 2018 год).

Следовательно, рассчитывают по формуле:

СПС = ФВ х ИПК х СПК

5000 рублей + 91,6 х 81,49 рублей = 12 464 рублей – сумма страховой пенсии Мельниченко А.Г.

Дополнительные баллы

Помимо этого, федеральным законодательством начисляется дополнительное количество баллов от 1,8 до 5,4 баллов за определенные этапы жизни, когда страховые взносы не взимались:

Жизненные обстоятельства	Положенное количество дополнительных баллов (за год)
Время несения службы в армии.	1.8
Отсутствие по уходу за новорожденным до возраста 1,5 года.
Срок по уходу за людьми с инвалидностью (также, и детьми с ограниченными способностями), либо пенсионерами старше восьмидесяти лет.
При уходе за вторым ребенком.	3.6
При уходе за третьим и более детьми (общий срок не более шести лет).	5.4
Отпуск по уходу за двойней и т.д.	Коэффициенты не суммируются

Премиальные коэффициенты

Государственные власти всячески стимулируют граждан, достигших пенсионного возраста, выходить на заслуженный отдых как можно позже.

Это учитывается при расчете пенсии по старости в виде дополнительного коэффициента, что предоставляется тем пенсионерам, которые продолжают осуществлять трудовую деятельность при положенной пенсии.

Предусмотренные федеральным законодательством премиальные коэффициенты, при расчете пенсии по старости, приведены в таблице ниже.

Количество месяцев	Коэффициент повышения ИПК	Коэффициент повышения ФВ
Менее 12	1	-
24	1.07	1.056
36	1.15	1.12
48	1.24	1.19
60	1.34	1.27
72	1.45	1.36
84	1.74	1.58
96	1.9	1.73
108	2.09	1.9
120 и более	2.32	2.11

Как оформить пенсию по старости?

Чтобы получать государственные пособия потребуется посетить местный Пенсионный Фонд, куда нужно предоставить все необходимые документы.

Для оформления пенсионного пособия потребуется следующий пакет документации:

• Заполненное заявление;
• Копия паспорта;
• Копия трудовой книжки, подтверждающая официальное трудоустройство;
• Заключения, полученные в компаниях, где трудился кандидат на выплаты;
• Ксерокс страхового свидетельства, что выдает Пенсионный Фонд;
• Выписка из ведомостей по заработной плате за последние пять лет;
• При смене ФИО потребуются официальные справки, подтверждающие это;
• Ксерокс военного билета;
• Справка гражданах, находящихся на содержании у кандидата;
• Документ, подтверждающий прописку, либо место жительства;
• Ксерокопии справок о предоставленной инвалидности, либо наличии родственников, требующих регулярный уход;
• Заключения, что подтверждают наличие периодов жизни, когда гражданин не работал, но имеет право включить их в трудовой стаж;
• Банковские реквизиты (Сбербанк), на который каждый месяц будет поступать пенсия по старости.

При первичном предоставлении ксерокопий документов потребуется взять с собой и оригиналы.

Заключение

В последних поправках федеральные власти изменили порядок расчета и выплаты пособий по старости, чем привели в замешательство множество пенсионеров. Введение индивидуального пенсионного коэффициента, совместно с разделением выплат на две доли.

Данные меры применили с целью стабилизации пенсий и противостоянию постоянной инфляции. Расчет коэффициента зависит от множества индивидуальных факторов, что позволяет высчитать достойную пенсию для каждого из граждан РФ.

Полностью рассчитать предполагаемое пособие помогут сотрудники ближайшего Пенсионного Фонда при предоставлении требующегося пакета документов.